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2006-02-01
Conoce la legislación aplicable para todos lo regímenes de Personas Morales, así como los procesos requeridos para elaborar los papeles de trabajo y llenar adecuadamente el programa DEMM del SAT. La metodología a seguir será a través de un caso práctico que incluya todas las variables..
(Opcional: El participante podrá llevar una laptop o calculadora para elaborar los ejercicios durante la sesión)
EXPOSITOR:
Expositor: Técnico Programador y C.P. Alejandro Ramírez Juárez
TEMARIO
l. FUNDAMENTO LEGAL DE SU OBLIGACIÓN, INFRACCIONES Y MULTAS.
II. DETERMINACIÓN DE LA UTILIDAD O PÉRDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
1. Ingresos acumulables.
2. Pagos provisionales.
3. Ajuste anual por inflación
4. Deducciones autorizadas.
5. Requisitos de las deducciones.
6. Gastos no deducibles.
7. Deducciones de inversiones.
8. Enajenación de inversiones y pérdida de inversiones por caso fortuito o fuerza mayor
9. Deducción inmediata.
10. Conciliación contable-fiscal
11. Resultado Fiscal y determinación de otras cuentas fiscales.
12. Determinación de CUCA, CUFIN y Coeficiente de Utilidad.
13. Determinación y actualización de pérdidas fiscales.
III. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LA EMPRESA.
1. Fundamento legal
2. Determinación de la PTU
IV. IMPUESTO AL ACTIVO:
1. Sujetos del impuesto.
2. Pagos provisionales.
3. Promedio de activos financieros.
4. Promedio de activos fijos, gastos y cargos diferidos.
5. Promedio de terrenos e inventarios.
6. Promedio de deudas.
7. Determinación de la base.
8. Mecánica de acreditamiento del I.S.R.
V. IMPUESTO AL VALOR AGREGADO:
1. Determinación de la base.
2. Requisitos del acreditamiento del impuesto.
3. Mecánica del acreditamiento.
4. Devolución de saldos a favor.
VI. PERSONAS MORALES DICTAMINADAS
VII. LLENADO DEL FORMULARIO ELECTRÓNICO (DEMM)
1. Requisitos: Firma Electrónica Avanzada
2. Demostración del llenado del DEMM
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FECHA: Lunes 27 de Febrero de 2006
LUGAR: Hotel Galería Plaza, Hamburgo 195, Zona Rosa, México, D.F.
HORARIO: 9:00 a 18:00 horas
COSTO: $1,950.00 más Iva.
Descuentos (hasta del 50% acumulativos):
10% de descuento pagando 5 días antes del evento.
10% de descuento mínimo 3 participantes.
10% de descuento para clientes.
10% de descuento estudiantes (con credencial vigente)
10% de descuento pago más de un curso
INCLUYE:
- Material impreso, CD con DEM y caso práctico en Excel
- 8 puntos para el Programa EPC del Colegio de Contadores Públicos de México
- Receso con café, refresco y galletas
- Comida
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Las Formas de pago son las siguientes:
1. Con tarjeta de crédito Visa o Mastercard.
2. Deposito bancario a la cuenta 4019148600 del Banco HSBC, a nombre de Impuestum.com, S.A. de C.V.
3. Transferencia Bancaria a la CLABE 021180040191486007 del Banco HSBC a nombre de Impuestum.com, S.A. de C.V.
Es necesario que nos envíes vía fax la ficha de deposito con el sello del banco visible, numero telefónico, datos de facturación, correo electrónico, nombre de los asistentes, a los teléfonos señalados al calce. (Por favor confirma la recepción del fax).
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Información y reservaciones al (55) 5135-1200 y 01-800-463-9153 ext. 106 y escribiendo a: evento@impuestum.com
Impuestum
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