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2005-08-10
Todos los días platico con amigos, clientes, con mi propia familia y con todos ellos compartimos ideas de cómo optimizar la carga financiera y cómo lograr que los impuestos trabajen a favor de las empresas.
Algunos de ellos se muestran interesados en hablar de este tema pero otros más siempre manifiestan temor de este y además prefieren cumplir de forma cabal y hasta pagar un poquito más en caso de ser necesario por razones de que no quieren problemas con el fisco; otros más se muestran ansiosos por conocer o tener diversas alternativas para minimizar el impacto de las retenciones de impuestos o de cómo encontrar lagunas o imprecisiones en las leyes fiscales que puedan convertirse en estrategias u opciones legales de negocios.
Siempre la gran mayoría de nosotros nos quejamos de que los impuestos son muy altos, que son mal aplicados por el gobierno o simple y sencillamente que sostenemos altos puestos burocráticos o que la carga del pago de estos recae con muy pocos contribuyentes, esto debido a la economía informal y a los evasores que regularmente son premiados por andar debiendo dinero al fisco con acuerdos que les condonan adeudos.
Debemos conocer todos los escenarios que existan para pagar los impuestos y no enterar estos en demasía estos; por ejemplo tenemos diversos regímenes para ser remunerados como personas físicas, tal es el caso de tener ingresos por dividendos, explotación de una marca o patente, arrendamiento, sueldos, intereses, primas de seguros, etcétera.
Puedo asegurarle que al día de hoy existen tres formas distintas para generar ingresos a una persona física, que pueden bajar el impacto financiero que tiene en las retenciones de impuestos.
También tenemos el pago de impuestos corporativos, tal es el caso de la tasa que corresponde a las personas morales y que pueden ser generadoras de ingresos tales como sociedades anónimas, civiles, de responsabilidad limitada, una asociación civil, un sindicato, etcétera, todo depende de que plataforma legal implemente en el mundo de los negocios, lógico que de ello dependerá las correspondientes deducciones y la tasa a aplicar al resultado financiero de la empresa.
También en este rubro, le aseguro que existen tres formas distintas de sostener el mismo negocio que usted tiene al día de hoy, pero con bondades fiscales que no conocía, todos estos datos y números debe de ofrecerlos su asesor fiscal de cabecera, por que ahí están en las leyes fiscales sólo falta que vaya usted por ellos.
Por otro lado, dependiendo del ingreso que usted tenga como persona física, es que concurre a una tarifa que nos indica a cuanto asciende la retención de impuestos correspondiente.
Ahora, como ejemplo hipotético, supongamos que usted gana 10,000 y que la retención de impuestos es de 1,500 aproximadamente, pero con otra plataforma (otra sociedad) usted tendría una retención de 100 o incluso con una segunda plataforma le retendrían la cantidad de 150 y con una tercera plataforma no habría ni siquiera retención de impuestos.
¿Qué tal se ve el panorama hasta aquí…? Como puede usted ver la pregunta que nace sería; ¿En donde está este sistema integral de beneficios…como tengo acceso a él…?
Esta en la misma ley, el problema es leer las letras pequeñas de ésta las cuales nos permiten tener acceso a sistemas de pago de impuestos mucho menores que al que actualmente estoy aplicando.
Algo que debemos de tener muy en cuenta, es que siempre invariablemente debe de aplicarse la ley sin evadir el pago de impuesto, dicho de otra manera, encontrar la forma de minimizar legalmente el pago del impuesto.
Muchos de nuestros clientes cuando llegan a nuestra organización, no son remunerados ellos mismos en las empresa en razón de que en caso de generarse el pago real o la erogación real que ellos requieren de gastos al mes, saldría una retención de impuestos muy alta, pero con un sistema inteligente de remuneración esto cambia en un instante, reiterando que la ley lo permite y si lo permite luego entonces no esta prohibido.
Le invito a que reflexione si desea seguir enterando una retención tan alta de impuestos cuando existe otro sistema remuneratorio que es más flexible y menos costoso.
Cuando se tiene el conocimiento necesario puede llegar a encontrar hasta 10 formas distintas de remuneración para un socio o accionista, un ejecutivo, gente de confianza, etcétera, basta encontrar el canal de remuneración adecuado para minimizar el impacto financiero del pago del impuesto, por supuesto de forma totalmente legal.
Ahora, esto a nivel persona física, pero que pasaría en el caso de ahorro de impuestos de una persona moral; también tenemos panoramas bastante interesantes con los cuales pueden generarse una disminución de pago de impuestos, nombraríamos el de las deducciones que no son deducibles convertirlas en deducibles, así como el caso de los activos o la forma de generar dividendos entre personas morales o entes de negocios, con la subsecuente creación de indicadores fiscales que permiten retirar el dinero a la persona física con una tasa de impuestos prácticamente nula.
Lo más importante es que siempre existen cajones de remuneración a personas físicas y morales que pueden significar un ahorro sustancial de impuestos de forma legal y que además estos generan liquidez oportuna en la empresa y mayor crecimiento financiero del beneficiario y de la propia entidad que lo remunera.
El mejor rendimiento aunque sea difícil de creer lo da el propio fisco, solo nos falta encontrar los medios legales adecuados para retirar el dinero sin costo fiscal alguno.
Algo que considero lo más importante, es que no debes de esperar al resultado anual para la declaración de impuestos y el subsecuente regreso de dinero por parte del fisco, en ambos casos tanto con personas físicas como con personas morales, tienen el efecto positivo de incrementar su patrimonio y el flujo de efectivo en el preciso momento en que están aplicando la estrategia.
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